O que você vai ver neste artigo:
Você precisa declarar os seus investimentos em Bolsa no Imposto de Renda e não quer utilizar o Grana Capital, aplicativo que faz tudo isso automaticamente?
Não se preocupe. Existem atualmente quatro formas de fazer o IRPF 2022 sem utilizar o nosso app:
- Sozinho;
- Com ajuda de um contador;
- Com calculadoras que requerem notas de corretagem;
- Com calculadoras integradas à B3.
1. Declarando o IRPF de investimentos na Bolsa sozinho
Para declarar o IRPF 2022 dos seus investimentos na Bolsa sem ajuda de ninguém, você precisará fazer algumas continhas, tais como:
- O preço médio de compra de cada um dos seus ativos;
- Os lucros e prejuízos realizados em cada mês de 2021;
- O valor dos DARFs que foram (ou deveriam ter sido) pagos nos meses com lucro tributável;
- O valor do IR retido na fonte em cada um dos meses em que você operou.
Esses dados não estão nos informes de rendimento que os bancos e as corretoras enviam aos contribuintes. Tais documentos mostram apenas a quantidade de ativos que você tinha no final de cada ano, mas não o preço médio, muito menos os lucros ou prejuízos obtidos.
O preço médio de compra deve referente às seguintes datas: 31/12/2020, 31/12/2021 e nos dias em que os ativos foram vendidos.
Explicação rápida de como calcular o preço médio de uma ação
Digamos que você comprou 100 em PETR4 em 2020, pagando R$ 50 por ação, e não operou mais. Esse é o seu preço médio em 31/12/2020.
Se você comprou mais 100 em março de 2021 a R$ 70, seu preço médio subiu para R$ 60, e a quantidade de ações PETR4, para 200. Caso não tenha feito mais movimentações no ano, este último dado (R$ 60) é o que você vai declarar como preço médio em 31/12/2021.
Explicação rápida de como calcular o lucro na Bolsa
Vamos continuar no mesmo exemplo. Em março de 2021, você tinha 200 ações PETR4 a um preço médio de R$ 60.
Em abril, você resolve vender 50 dessas ações, a R$ 80 cada. As vendas somaram, dessa forma, R$ 4.000. Como você tinha pagado, em média, R$ 60 por ação, você investiu R$ 3.000 nesses ativos.
Logo, o seu lucro foi de R$ 1.000. Vale dizer que esse resultado seria isento de IR, já que você só paga imposto sobre ganhos com operações comuns de ações se as vendas ultrapassarem R$ 20 mil dentro de um mesmo mês.
Onde inserir cada informação no programa do IRPF
Os investimentos na Bolsa precisam ser declarados em pelo menos quatro partes diferentes do programa da Declaração Anual do IRPF 2022.
São elas:
- Rendimentos Isentos e Não Tributáveis
- Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva
- Bens e Direitos
- Operações comuns / Day trade
Além disso, pode ser necessário preencher outras partes em casos específicos, como o carnê-leão.
O Grana traz tudo isso prontinho para você em um relatório. É só copiar e colar no programa da Receita (veja uma demonstração). Mas, se ainda assim você quiser declarar sem a gente, veja aqui todos os passos para declarar sozinho o IR dos investimentos na Bolsa.
2. Declarando o IR de investimentos com um contador
Uma forma muito comum de declarar o Imposto de Renda é contratando os serviços de um contador.
Para isso, é recomendado contratar o profissional com antecedência, pois a demanda tende a aumentar quanto mais perto se chega do prazo final para a entrega da Declaração.
Muitas vezes, os escritórios aumentam o preço para quem os contrata em cima da hora ou mesmo não os atendem.
Porém, uma vez que você contrata o contador, deverá enviar a ele todas as suas notas de corretagem de 2021, entre outros documentos. Se tiver conta em mais de uma corretora, deverá mandar as notas de todas. Caso você se esqueça de alguma, o cálculo do IR ficará errado, de modo que você poderá pagar a mais ou cair na malha fina.
Vale dizer que, atualmente, muitos contadores usam o Grana. Assim, você não precisará enviar as notas, pois o app puxará os dados direto da B3.
Caso seu contador não utilize o Grana, diga a ele que nós temos um programa de parceria com contadores que trará vantagens tanto para você quanto para o escritório de contabilidade.
3. Declarando o IR da Bolsa com calculadoras que requerem notas de corretagem
Existem no mercado algumas calculadoras de Imposto de Renda de investimentos na Bolsa que requerem que o cliente importe todas as notas de corretagem de 2021 para o software.
Após fazer essa importação, é necessário conferir, para cada uma das notas, se os dados foram extraídos corretamente para o sistema.
É possível que algumas vezes as notas não sejam lidas, sendo necessário que o cliente insira os dados manualmente.
Aqui cabe a mesma recomendação feita a quem vai contratar um contador: não se esqueça de nenhuma nota de corretagem e de nenhuma corretora. Uma nota faltante é suficiente para fazer com que o cálculo fique errado. Se isso ocorrer, você pagará imposto a mais ou poderá cair na malha fina.
4. Declarando o IR da Bolsa com calculadoras integradas à B3
Algumas calculadoras de IR da Bolsa são integradas à B3, assim como o Grana. Assim, extraem os dados diretamente do sistema da Bolsa e, por isso, não requerem que você importe todas as suas notas de corretagem.
Por outro lado, com essas calculadoras (com exceção do Grana), você terá que inserir algumas informações manualmente. Isso ocorre porque os dados da B3 nem sempre são suficientes para o cálculo do IR.
Algumas vezes, será necessário você consultar suas próprias notas de corretagem e complementar na calculadora.
5. Declarando o IR da Bolsa com o Grana
Finalmente, se você não quiser fazer contas, nem importar todas as suas notas de corretagem nem inserir dados mensais manualmente, o Grana é a única solução do país, hoje, para você.
Não é necessário importar as notas de corretagem porque o sistema é integrado à B3.
Além disso, você também não terá trabalho de inserir dados de nenhuma operação realizada em 2021.
Quando os dados da B3 são insuficientes para calcular o IR, nosso sistema envia a você, automaticamente, um e-mail e uma mensagem no seu celular solicitando somente as notas de corretagem necessárias para resolver aquela questão.
O app calcula todos os dados que você precisa lançar no programa de Declaração do IRPF 2022, referentes aos seus investimentos em ações, FIIs, ETFs, BDRs, opções e mercado futuro (mini dólar e mini índice).
O Grana gera um relatório com todos esses dados. É só você copiar e colar no software da Receita.
Ainda, o aplicativo calcula o seu IR todo mês (para que não gere pendências pro ano que vem) e permite que você pague seus DARFs sem sair do app, com cartão de crédito.
Vale dizer que o Grana é parceiro da B3 para cálculo de Imposto de Renda e é utilizado pelas maiores referências de educação financeira do país, como Gustavo Cerbasi, Professor Mira (mentor da Nathalia Arcuri) e Ricardo Schweitzer (cofundador da Nord Research).
