Tesouro Selic ou ETF de Tesouro Selic? Compare as opções e as diferenças de tributação do IR

Share on twitter
Share on whatsapp
Share on facebook
Share on linkedin

Tesouro Selic ou ETF de Tesouro Selic?

Tesouro Selic ou ETF de Tesouro Selic? Aqui, no Blog do aplicativo Grana Capital, você pode comparar as duas opções de investimentos e as diferenças de tributação do Imposto de Renda sobre ganhos de capital.

Confira na sequência do texto logo após a imagem ilustrativa:

Tesouro Selic. Imagem: Secretaria do Tesouro Nacional (STN).

O que é o Tesouro Selic

O Tesouro Selic é um título público federal, também conhecido como Letra Financeira do Tesouro (LFT), que é negociado pelo programa de compra e venda de títulos públicos pela internet Tesouro Direto.

O Tesouro Selic possui rentabilidade atrelada à taxa básica de juros (Selic) definida pelo Comitê de Política Monetária (Copom) do Banco Central em reuniões a cada 45 dias. Atualmente, a taxa Selic está em 13,75% ao ano.

Qual é a tributação de IR do Tesouro Selic

De acordo com informações do Tesouro Direto da Secretaria do Tesouro Nacional (STN), a tributação dos títulos públicos federais varia de acordo com o prazo de permanência na aplicação.

Assim, a alíquota do Imposto de Renda sobre ganhos de capital é de:

  • 22,5% para prazos inferiores a 180 dias (seis meses).
  • 20,0% para prazos entre 181 dias e 360 dias (um ano).
  • 17,5% para prazos entre 361 dias e 720 dias (dois anos).
  • 15% para prazos de permanência acima de 721 dias.

O IR sobre os lucros é recolhido na fonte no momento do resgate.

Quais são as taxas de administração do Tesouro Selic

A maior parte das corretoras e plataformas de investimentos não cobra taxa de administração para aplicações em títulos públicos. Mas há uma minoria de sete corretoras que cobra entre 0,2% e 0,5% ao ano, ou seja, é melhor consultar se a sua corretora adota “taxa zero” no Tesouro Direto ou não.

Qual a taxa de administração do ETF de Tesouro Selic

De acordo com o documento do fundo Investo Teva Tesouro Selic ETF, o primeiro ETF de Tesouro Selic disponível na B3, a taxa de administração desse ETF LFTS11 é de 0,19% ao ano, sem taxa de performance e sem o “come-cotas” (a cobrança semestral do Imposto de Renda na fonte, realizada nos meses de maio e novembro nos fundos de renda fixa).

Quais são os riscos do Tesouro Selic e do ETF LFTS11

O Tesouro Selic via Tesouro Direito e o ETF de Tesouro Selic LFTS11 são consideradas entre as aplicações mais seguras do mercado, pois aportam recursos em títulos públicos federais do governo brasileiro, ou seja, com a garantia do Tesouro Nacional.

Atualmente, a taxa básica de juros está em um patamar elevado, de 13,75% ao ano, bem superior ao da inflação, de 6,47% dos últimos 12 meses até o final de outubro, de acordo com o Índice de Preços ao Consumidor Amplo (IPCA) medido pelo IBGE.

Segundo economistas, o principal risco de ETFs de Tesouro Selic é o de queda dos juros para um patamar abaixo da inflação.

Entre agosto de 2020 e março de 2021, por exemplo, a Selic ficou na mínima histórica de 2% ao ano e abaixo da inflação nesse período gerando perdas reais aos investidores na comparação com o IPCA.

Qual é a tributação de IR de ETF de Tesouro Selic

As alíquotas específicas para incidência do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) sobre rendimentos e ganhos auferidos por cotistas de Fundos de Índice de Renda Fixa (“FI-RF”) são calculados com base no prazo médio de repactuação da carteira (“PMRC”):

  • 25% PMRC igual ou inferior a 180 dias
  • 20% PMRC superior a 180 dias e igual ou inferior a 720 dias
  • 15% PMRC superior a 720 dias.

No caso do LFTS11, como o ETF de renda fixa investe em títulos públicos federais com mais de dois anos de prazo, a alíquota prevista do IRRF é de 15% sobre os ganhos de capital no momento do resgate.

Exigência da Declaração de Investimentos no Imposto de Renda

Existe um ditado popular que diz: “só existem duas certezas na vida, a da morte e a dos impostos”.

No caso brasileiro devemos acrescentar que todo investimento precisa ser informado na Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda da Pessoa Física (DIRPF).

Portanto, se você é investidor pessoa física, lembre-se que, além do pagamento do Imposto de Renda sobre ganhos de capital no Tesouro Selic e em ETFs de Tesouro Selic, essa aplicação financeira deve ser declarada à Receita Federal.

Para resolver essa questão do IR automaticamente, acesse o link abaixo:

(*) Fontes de conteúdo: B3, Secretaria do Tesouro Nacional (STN) e Investo LFTS11

O Blog do Grana é a página de conteúdo informativo do aplicativo Grana Capital, parceiro da B3 para ajudar os investidores com o Imposto de Renda da Pessoa Física (IRPF).

Gostou? Compartilhe nas Redes Sociais:
Share on facebook
Facebook
Share on twitter
Twitter
Share on linkedin
LinkedIn
Share on facebook
Share on twitter
Share on linkedin
Receba em primeira mão nossas novidades

Assine nossa Newsletter

Baixe já nosso App